內部重大資訊處理作業程序

和進電子股份有限公司

內部重大資訊處理作業程序

第一條 （目的）

為建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性，特制定本作業程序。

第二條 （法令依循）

 本公司辦理內部重大資訊處理及揭露，應依有關法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及本作業程序辦理。

第三條（適用對象）

本作業程序適用對象包含本公司之董事、經理人及受僱人。其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，本公司應促其遵守本作業程序相關規定。

第四條（涵蓋範圍）

本作業程序所稱之內部重大資訊，涵蓋證券交易法及相關法律、命令暨臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心相關規章。

第五條（處理內部重大資訊專責單位）

本公司處理內部重大資訊為財會單位並由財務長擔任管理業務，其職權如下：

一、 負責擬訂、修訂本作業程序。

二、 負責受理有關內部重大資訊處理作業及與本作業程序有關之諮詢、審議及提

         供建議。

三、 負責受理有關洩漏內部重大資訊之報告，並擬訂處理對策。

四、 負責擬訂與本作業程序有關之所有文件、檔案及電子紀錄等資料之保存制度。

第六條 本公司董事、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實信用原則執行業務。

知悉本公司內部重大資訊之董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人。

本公司之董事、經理人及受僱人不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。

第七條 本公司內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時，應有適當之保護。以電子郵件或其他電子方式傳送時，須以適當的加密或電子簽章等安全技術處理。

第八條 本公司應確保前二條之建立，並採取下列措施：

一、 採行適當防火牆管控措施並定期測試。

二、 加強公司未公開之內部重大資訊檔案文件之保管、保密措施。

第九條 本公司以外之機構或人員因參與本公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合作計畫或重要契約之簽訂，應簽署保密協定，並不得洩露所知悉之本公司內部重大資訊予他人。

第十條 本公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則：

一、 資訊之揭露應正確、完整且即時。

二、 資訊之揭露應有依據。

第十一條 本公司發布重大訊息，應依有關法律、命令及中華民國櫃檯買賣中心對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序及本作業程序辦理，以確保資訊之及時性、正確性及完整性。 本公司內部重大資訊之揭露，除法律或法令另有規定外，應由本公司發言人或代 理發言人處理，並應確認代理順序；必要時，得由本公司負責人直接負責處理。 本公司發言人及代理發言人之發言內容應以本公司授權之範圍為限，權責單位應於事實發生日前依主管機關之法律、命令及相關規章要求進行評估，填寫申請書及評估檢核表，經權責主管簽核後，送交本公司財會單位檢視複核，再送本公司發言人審核及總經理核准後，並於法令規定發布時限內儘速發布重大訊息 。且除本公司負責人、發言人及代理發言人外，本公司人員，非經授權不得對外揭露內部重大資訊。

第十二條 對外之資訊揭露應留存下列紀錄：

一、 資訊揭露之人員、日期與時間。

二、 資訊揭露之方式。

三、 揭露之資訊內容。

四、 交付之書面資料內容。

評估紀錄、陳核文件及相關資料應至少保存五年。

第十三條 媒體報導之內容，如與本公司揭露之內容不符時，本公司應即於公開資訊觀測站澄清及向該媒體要求更正。

第十四條 本公司董事、經理人及受僱人如知悉內部重大資訊有洩漏情事，應儘速向財會單位及內部稽核部門報告。

財會單位於接受前項報告後，應擬定處理對策，必要時並得邀集內部稽核等部門商討處理，並將處理結果做成紀錄備查，內部稽核亦應本於職責進行查核。

第十五條  有下列情事之ㄧ者，本公司應追究相關人員責任並採取適當法律措施：

一、本公司人員擅自對外揭露內部重大資訊或違反本作業程序或其他法令規定者。

二、本公司發言人或代理發言人對外發言之內容超過本公司授權範圍或違反本作業程序或其他法令規定者。

本公司以外之人如有洩漏本公司內部重大資訊之情形，致生損害於本公司財產或利益者，本公司應循相關途徑追究其法律責任。

第十六條  本作業程序納入本公司內部控制制度，內部稽核人員應定期瞭解其遵循情形並作成稽核報告，以落實內部重大資訊處理作業程序之執行。

第十七條  本公司每年至少一次對董事、經理人及受僱人辦理本作業程序及相關法令之教育宣導。

第十八條  本作業程序經董事會通過後實施，修正時亦同。

訂定日期:中華民國九十七年十二月一日

第一次修訂日期: 中華民國一一一年十二月二十九日